דיני מס הכנסה

הגדרת רכיבי ההכנסה, שווי ההכנסה כולל הבטי מע"מ, מדרגות מס בחישוב חודשי ובחישוב מצטבר

נקודות זיכוי וסמכות הענקתן, זיכויים אישיים: משמרות, ישובי פיתוח, תרומות, קופות גמל, החזקת קרוב במוסד סיעודי. הכנסות פטורות, מיסוי קופות גמל לרבות חישובי אופטימום, חישוב מאוחד ונפרד, קרנות השתלמות – שיטת הפטור (לרבות לבעלי שליטה מ-1.1.96), פטור פיצויי פיטורין לרבות רצף זכויות ופריסת מענק, פטור לקיצבאות לרבות השילוב עם הפטור לפיצויי פיטורין והיוון. גילומי שכר נטו, מיסוי עובדים זרים בישראל (לרבות ההיבט הארגוני), מיסוי ישראלים בחו"ל, מיסוי בינלאומי ואמנות למניעת מיסי כפל, מס שכר ומס מעסיקים, הוצאות מוכרות והוצאות עודפות, הוראות ניכוי במקור, נותני שירותים שאינם שכירים, שימוש בטפסים וטבלאות, הליכי שומה וגביה לרבות הגשת דוחות לעצמאי ושכיר, עדכוני חקיקה ופסקי דין, תרגול מעשי.

ביטוח לאומי:

גמלאות יחסיות – מילואים, תאונות אישיות, נפגעי עבודה, גמלאות שאינן יחסיות – זקנה, שאירים, נכות כללית, ענף, אמהות- מענק לידה, דמי לידה, פגיעה בעבודה וביטוח שירות מילואים, נכות מעבודה, תאונות עבודה, "מחלת מקצוע", ביטוח זיקנה ושאירים, חוג המבוטחים הלא שכירים, תושב ישראלי בחו"ל ועובדים זרים בישראל, מי שאינו עובד ואינו עצמאי, עובד שכיר וסוגי עובדים, העסקת קרובי משפחה, הכנסות חייבות והכנסות פטורות מתשלום ביטוח לאומי, תשלומים שאינם נחשבים כהכנסה, תשלום נוסף ופריסת שכר (הגדרה חדשה), חוק ביטוח בריאות ממלכתי, שימוש בטפסים וטבלאות, שומות ביטוח לאומי, ניכויים, עדכוני חקיקה ופסקי דין.

דיני עבודה:

משפט העבודה ובית הדין לעבודה יחסי עובד מעביד, חוזה עבודה, הסכמים והסדרים קיבוציים, חוק שעות עבודה ומנוחה, חוק חופשה שנתית, חוק עבודת נשים, חוק גיל פרישה שווה לעובדת ועובד, חוק שכר שווה לעובדת ועובד, חוק שכר מינימום, חוק עבודת נוער, חוק דמי מחלה, חוק פיצויי פיטורין, חוק הגנת השכר, עדכוני חקיקה ופסקי דין, מס ארגון ודמי טיפול מקצועי ארגוני, פסקי דין ותקנות.

ביטוח פנסיוני:

מערכת הבטחת הכנסה בישראל, קופות הגמל בישראל, ביטוח מנהלים ופוליסות לבעלי שליטה, קרנות הפנסיה – החדשות והשוואה לתוכניות ישנות, פנסיה תקציבית ומצטברת, פנסיה מקיפה ופנסיית יסוד, רצף זכויות והקפאת זכויות, ניתוח אלטרנטיבות , שילובים שונים ובחירת התוכנית האופטימלית.

מיחשוב מערך השכר:

עקרונות שילוב המערך הממוחשב בחשבות שכר, תרגול מעשי.